Институт Развития Бизнеса и Личности / Семинары и тренинги / Программы в будни / Налоговое планирование /

На семинаре рассматриваются налоговые выгоды и риски договорной деятельности, актуальные методы налоговой оптимизации, законные способы защиты прав налогоплательщиков. Вопросы семинара рассматриваются с учетом мнения (писем) судебной власти, Минфина и ФНС

---

Программа:

Принципы организации договорной работы

• Налоговые последствия сделок, их исполнения, нарушения и расторжения
• НК РФ и объект налогообложения
  • реализация товаров
  • выполнение работ
  • оказание услуг
  • передача имущественных прав
• Учет налоговых рисков и последствий при определении существенных и других условий договора. Предмет договора. Стоимость работ (услуг). Обязанность сторон прописывать в договоре начальный и конечный сроки выполнения работ (оказания услуги)
• Обеспечения обязательств полученные и выданные

Осмотрительность в выборе контрагентов.

• Налоговые риски при выборе контрагента
• Необоснованная налоговая выгода. Каковы последствия получения необоснованной налоговой выгоды. Комментарий по изменениям в связи с вступлением в силу ст. 54.1 НК РФ
• Как защититься от обвинений в неосмотрительности, работе с фирмами-однодневками, которые выдвигают ИФНС на основании «неверно» оформленных документов

Особенности налогообложения отдельных видов договоров. Возможные налоговые последствия при их заключении

• Договор купли-продажи. Переход права собственности и риски. Условия поставки и расходы сторон. Транспортные расходы и расходы на установку
• Безвозмездные сделки. Расчеты неденежными средствами. Взаимозачеты. Договоры мены
• Заем и кредит. Позиция ВС РФ относительно признания процентов за пользование заемными средствами для целей налогообложения
• Договоры подряда и возмездного оказания услуг
• Посреднические договоры (поручение, комиссия, агентирование)

Налоговые последствия отдельных ситуаций в связи с обязательствами по договору

• Налогообложение скидок. Расчеты между предприятиями в случае предоставления скидок: виды скидок, порядок их предоставления. Изменение цены договора. Документальное оформление и отражение в учете продавца и покупателя
• Дебиторская и кредиторская задолженность. Инвентаризация дебиторской и кредиторской задолженности. Документальное оформление результатов инвентаризации. Списание задолженности
• Возврат товара. Расторжение договора. Возврат товара и обратная продажа. Товары в пути и товарно-материальные ценности, не принадлежащие организации
• Перемена лиц в обязательстве: уступка права требования (цессия). Новация, отступное: документальное оформление и особенности отражения в учете. Перевод долга. Отличие перевода долга от исполнения обязательств третьим лицом

Налоговая оптимизация через договор

• Использование группы юридических лиц с разными налоговыми режимами налогообложения. Возможности снижения налоговой нагрузки
• Риски налоговой оптимизации и способы их уменьшения для группы компаний
• Слияния и присоединения: преимущества и недостатки. Риски схемы «дробления бизнеса»

Особенности проведения налоговой проверки: основания, истребование документов

• Что именно могут потребовать инспекторы, проверяя договоры
• ФНС назвала нюансы проведения налоговых проверок. На какие «схемы» ФНС рекомендовала обратить внимание

Завершение семинара, ответы на вопросы участников, по возможности персональные консультации

Регистрация

Заполните форму регистрации ниже или позвоните по телефону +7 (495) 961-00-89.

• При ранней оплате предоставляется скидка, размер скидки указан в описании программы.
• При оплате участия 2-х и более человек в одной программе предоставляется скидка 15% от стоимости программы.
• При единовременной оплате 2-х и более программ предоставляется скидка 15% от стоимости программ.
• Пенсионерам, студентам и школьникам предоставляется скидка 30% при предъявлении подтверждающих документов.

Скидки не суммируются. При расчёте скидки учитывается момент оплаты участия, а не отправки заказа