Финансы для нефинансовых менеджеров

Курс позволит нефинансовым менеджерам компании понять и использовать полученные знания для более качественного планирования и управления своими собственными финансовыми ресурсами. Слушатели решают множество практических примеров, что позволяет вырабатывать навыки понимания финансовых показателей и их использования в своей профессиональной деятельности

Цель семинара:

Повысить финансовую грамотность, изучить возможности финансового аппарата для более качественного управления и финансового обоснования решений

Методы проведения:

Интерактивные лекции, практические задания на основе реальных бизнес-ситуаций, ответы на вопросы по теме семинара

Программа:

Показатели, отражающие рыночную стоимость бизнеса, их назначение и взаимосвязь

• «Философия» роста рыночной стоимости бизнеса и финансовые показатели, отражающие успешность стратегических действий компании: Market-to-book, ROE, PE
• Концепция роста эффективности и снижения рисков бизнеса

Финансовая отчетность компании, состав документов. Сходство и различие налоговой, финансовой и управленческой отчетности

• Пользователи финансовой отчетности, их цели и интересы
• Возникающие противоречия. Сходство и различия налоговой, финансовой и управленческой отчетности
• Предназначение стандартов МСФО и РСБУ
• Концепции финансовой отчетности и их смысл

Баланс-документ, содержащий информацию об инвестициях компании и источниках их финансирования

• Назначение и структура Баланса

Практическое задание № 1: Финансовый учет: статьи баланса
Практическое задание № 2: Анализ баланса

Отчет о прибылях и убытках — источник информации о доходах и расходах компании

• Отчет о прибылях и убытках как источник информации о доходах и расходах компании
• Понимание различий между показателями прибыли: операционная, EBITDA, EBIT, чистая прибыль
• Назначение показателей прибыли
• Отраслевые отличия в Отчете о прибылях и убытках
• Анализ структуры и динамики изменения доходов, расходов и прибыли компании

Практическое задание № 3: Анализ ОПУ менеджментом
Практическое задание № 4: Анализ хозяйственных операций
Практическое задание № 5: Анализ ОПУ (тенденции)

Отчет о движении денежных средств (ОДДС)

• Денежные потоки по операционной, инвестиционной и финансовой деятельности. Понятие «Чистых денежных потоков»
• Отличия ОДДС компаний, находящихся на разных стадиях жизненного цикла
• Анализ источников притока и направлений расходования денежных средств. Анализ структуры и динамики денежных потоков компании

Показатель рентабельности активов (ROA) и факторы, влияющие на его рост

• Факторы рентабельности активов: эффективность деятельности (нормы прибыли) и оборачиваемости активов
• Отраслевые особенности в факторах рентабельности
• Управленческие решения, способствующие росту рентабельности активов

Практическое задание № 6: Расчет показателей нормы прибыли, оборачиваемости и рентабельности активов ROA. Анализ РОА

Управление финансовым циклом компании

• Длительность финансового цикла и его влияние на рост рентабельности активов и притоки денежных средств по компании

Показатель рентабельности собственного (акционерного) капитала компании (ROE) и факторы, влияющие на его рост. Расчет и анализ ROE

• Основные факторы, влияющие на ROE: эффективность деятельности (норма прибыли), оборачиваемость активов, финансовый рычаг
• Позитивная и негативная динамика изменения факторов рентабельности

Практическое задание № 7: Расчет рентабельности собственного капитала

Практическое задание № 8: Комплексный анализ финансового состояния бизнеса

Управление издержками как управленческая технология

• Понятия «издержки», «затраты», «расходы»
• Управление затратами как инструмент повышения стоимости бизнеса
• Стратегическое и оперативное управление затратами

Классификация затрат

• Классификация затрат для целей управления
• Использование классификации затрат для принятия управленческих решений

Практическое задание № 9: Классификация затрат
Практическое задание № 10: Классификация затрат: релевантные затраты

Калькуляция себестоимости продукции / услуг

• Системы калькуляции себестоимости по переменным затратам и с полным поглощением затрат. AB-costing

Практическое задание № 11: Определение себестоимости продукции традиционным методом и методом АВС

Управление затратами и принятие управленческих решений

• Анализ «затраты-объем-прибыль» (CVP-анализ)
• Использование CVP-анализа для принятия управленческих решений
• Методы оптимизации затрат

Практическое задание № 12: Операционный анализ деятельности предприятия

Итоговый практикум: Принятие управленческих решений на основе анализа безубыточности и метода калькуляции себестоимости по переменным затратам

Отзывы участников

Регистрация

• При ранней оплате предоставляется скидка, размер скидки указан в описании программы.
• При оплате участия 2-х и более человек в одной программе предоставляется скидка 15% от стоимости программы.
• При единовременной оплате 2-х и более программ предоставляется скидка 15% от стоимости программ.
• Пенсионерам, студентам и школьникам предоставляется скидка 30% при предъявлении подтверждающих документов.